OBJETIVO
Estabelecer as diretrizes para a gestão de riscos do Grupo Marista.
ABRANGÊNCIA
Esta política é aplicável a todos os colaboradores do Grupo Marista, exceto FERJ (cooperação estratégica), ficando disponível eletronicamente nas Intranets do Grupo Marista, Marista Mais e #conexãoFTD.
1. DIRETRIZES
1.1 Metodologia
1.1.1 A gestão de riscos do Grupo Marista é baseada na estrutura do framework da Norma Técnica NBR ISO da série 31000 – Gestão de Riscos, bem como seus fundamentos, conceitos e princípios. Também serão utilizadas informações e conceitos contidos no COSO ERM 2017, desde que não exista conflito com as NBR ISO 31000.
1.1.2 Em complemento a esta Política, há uma metodologia, a Metodologia de Gestão de Riscos (MGR), cujo objetivo é aprofundar os assuntos considerados relevantes, imprescindíveis e específicos para a gestão de riscos no Grupo Marista, em consonância com a sua missão, visão e valores.
1.1.3 A MGR é um documento normativo dinâmico, abrangente, alinhado com as boas práticas de governança e que suporta os processos de gestão de riscos do Grupo Marista.
1.2 Governança e Cultura
1.2.1 A alta administração apoia as ações relacionadas a gestão de riscos, que tem o propósito de contribuir com o atingimento dos objetivos operacionais, táticos e estratégicos do Grupo Marista, com mais probabilidades de sucesso.
1.2.2 O fortalecimento da gestão de riscos favorece a tomada de decisões, a proteção de ativos e os processos de criação de valor, o que ressalta a importância de que essa estrutura seja dotada de uma governança adequada, reduzindo a imprevisibilidade e minimizando as dificuldades inerentes às incertezas naturais dos ambientes internos e externos.
1.2.3 A gestão de riscos deve fazer parte da cultura do Grupo Marista, em todas as suas Frentes de Missão e em todos os níveis organizacionais.
1.2.4 O fortalecimento dessa cultura de gestão de riscos é responsabilidade das lideranças do Grupo Marista.
1.3 Definição da Estratégia e dos Objetivos
1.3.1 A estratégia do Grupo Marista é baseada em diversos norteadores, que consideram os riscos dos ambientes internos e externos no desenvolvimento dos seus planejamentos.
1.3.2 A estratégia deverá estar alinhada ao apetite e à tolerância a riscos do Grupo Marista, sempre considerando a capacidade de se contrapor as incertezas decorrentes dos riscos assumidos. O apetite e a tolerância variam em função do contexto atual e seus parâmetros serão estabelecidos na MGR.
1.3.3 A gestão de riscos tem por propósito realizar os processos de identificar, analisar, priorizar, avaliar, tratar, monitorar e comunicar os riscos que possam interferir, positivamente ou negativamente, na execução dos objetivos do Grupo Marista, a fim de garantir o cumprimento eficaz e eficiente da gestão administrativa.
1.4 Performance
1.4.1 O Grupo Marista deve identificar os potenciais riscos que possam impactar a sua performance, bem como a realização dos seus objetivos operacionais, táticos e estratégicos.
1.4.2 A gestão de riscos será executada em conformidade com a Metodologia de Gestão de Riscos do Grupo Marista.
1.4.3 A gestão de riscos é realizada em cada uma das suas frentes de missão e de forma consolidada no ambiente corporativo do Grupo Marista.
1.4.4 A gestão de riscos contribui com a melhoria contínua da performance administrativa e organizacional do Grupo Marista.
1.4.5 A materialização de riscos não identificados e que possam causar severo impacto nas atividades organizacionais ou nos planejamentos estratégicos do Grupo Marista serão tratados por um gabinete de crise, constituído “ad hoc” e composto por representantes de acordo com as áreas impactadas.
1.5 Revisão
1.5.1 Periodicamente o Grupo Marista avalia os riscos em função das atividades em andamento, da conjuntura atual, do seu planejamento estratégico e das perspectivas de cenários futuros.
1.5.2 A metodologia do Grupo Marista deve ser continuamente revisitada e avaliada quanto a necessidade de atualização, para estar em conformidade com as demandas organizacionais.
1.5.3 Todas essas mudanças e revisões, bem como todo o conhecimento adquirido serão utilizados como subsídios para o amadurecimento cultural em gestão de riscos do Grupo Marista.
1.6 Informação, Comunicação e Reporte
1.6.1 O Grupo Marista utilizará sistemas informatizados no gerenciamento dos riscos, sempre que julgado apropriado e em conformidade com sua metodologia.
1.6.2 A comunicação sobre os riscos será eficaz, periódica, oportuna e direcionada para todos os envolvidos na gestão de riscos do Grupo Marista, de acordo com as necessidades de conhecimento dos assuntos e respectivas responsabilidades.
1.6.3 A efetividade da gestão de riscos está diretamente relacionada à eficácia das comunicações.
1.6.4 O reporte de riscos será feito de acordo com a estrutura organizacional de riscos do Grupo Marista. A MGR contém os detalhes dessas comunicações.
1.7 Estrutura
1.7.1 O Grupo Marista está estruturado da seguinte forma, no que tange a gestão de riscos:
1.8 Atuação
1.8.1 A DARC será o ponto focal do Grupo Marista nos assuntos relacionados à gestão de riscos, desde aspectos organizacionais até o suporte ao planejamento estratégico e fomento à cultura de riscos. As atribuições da DARC estão especificadas nesta Política. As atividades a serem desenvolvidas pela DARC no que concerne ao gerenciamento de riscos estão contidas na MGR.
1.8.2 Cada frente de missão possui um ponto focal na gestão de riscos, denominado Gestor de Riscos, que será o responsável pelos assuntos relacionados à gestão de riscos nas respectivas unidades de negócio, conforme atribuições elencadas nesta Política e atividades detalhadas na MGR.
1.8.3 A forma de atuação e todas as ações e procedimentos relativas aos riscos táticos, operacionais e estratégicos estão detalhados na Metodologia de Gestão de Riscos (MGR) do Grupo Marista.
1.8.4 Casos mais relevantes e temas em evidência são levados para discussão e deliberação no Comitê de Riscos e Auditoria, quando oportuno e apropriado.
1.8.5 Os representantes do Comitê de Riscos e Auditoria serão definidos pelo Conselho Provincial. Além desses representantes, poderão ser convidados outros colaboradores para participar das Reuniões do Comitê de Riscos e Auditoria, de acordo com a relevância do assunto e sua esfera de responsabilidade.
1.8.6 O Fórum de Riscos possui um papel importante na gestão de riscos, favorecendo a troca de informações e desta forma aumentando a maturidade. A MGR traz um detalhamento maior da finalidade, periodicidade e composição do Fórum de Riscos..
2. PAPÉIS E RESPONSABILIDADES
2.1 Conselho de Administração – CAD
2.1.1 Aprovar formalmente esta política de gestão de riscos, bem como quaisquer revisões futuras;
2.1.2 Deliberar, quando solicitado pelo Comitê de Riscos e Auditoria, sobre temas relevantes e sensíveis relacionados à gestão dos riscos.
2.2 Comitê de Riscos e Auditoria
2.2.1 Apoiar e supervisionar o trabalho de gestão de riscos do Grupo Marista; e
2.2.2 Propor e analisar revisões na PGR e na MGR.
2.3 DARC
2.3.1 Ser o ponto focal para os assuntos relacionados aos riscos do Grupo Marista, assessorando no que couber;
2.3.2 Aprovar a MGR;
2.3.3 Apresentar o andamento da gestão de riscos do Grupo Marista nos Comitês de Riscos e no CAD;
2.3.4 Coordenar as reuniões do Fórum de Riscos;
2.3.5 Apoiar a execução da PGR e da MGR; e
2.3.6 Contribuir com propostas de melhorias nas normas e procedimentos de gestão de riscos.
2.4 Gestor de Riscos
2.4.1 Ser o ponto focal dos assuntos relacionados à gestão de riscos da respectiva frente de missão;
2.4.2 Contribuir com a DARC nos assuntos relacionados a gestão dos riscos;
2.4.3 Auxiliar no cumprimento da PGR e da MGR na sua frente de missão; e
2.4.4 Contribuir com propostas de melhorias nas normas e procedimentos de gestão de riscos.
2.5 Diretor Executivo da Frente de Missão
2.5.1 Participar do Comitê de Riscos e Auditoria do Grupo Marista;
2.5.2 Apoiar o Gestor de Riscos na execução das atividades de gerenciamento de riscos nas unidades da sua frente de missão;
2.5.3 Definir o Gestor de Riscos da sua frente de missão; e
2.5.4 Contribuir com propostas de melhorias nas normas e procedimentos de gestão de riscos.
2.6 Todos os colaboradores
2.6.1 Cumprir as instruções da PGR e da MGR;
2.6.2 Contribuir com a gestão de riscos, no que couber; e
2.6.3 Contribuir com propostas de melhorias nas normas e procedimentos de gestão de riscos.
3. SIGLAS UTILIZADAS, GLOSSÁRIOS E CONCEITOS
Para saber o significado das siglas utilizadas neste documento, acesse nossa base unificada.
4 DOCUMENTOS DE REFERÊNCIA
4.1 Referências Externas
4.1.1 COSO ERM 2017
4.1.2 NBR ISO 3100:2018 – Gestão de Riscos.
4.2 Referências Internas
4.2.1 Código de Conduta Marista
4.2.2 Políticas de Elaboração de Documentos Normativos
4.2.3 Procedimento de Elaboração de Documentos Normativos
4.2.4 Metodologia de Gestão de Riscos
5. FLUXO DE APROVAÇÃO
| ELABORADO POR | REVISADO POR | APROVADO POR |
| Analista de Riscos e Compliance | Gerente de Riscos e Compliance, Diretor de Auditoria Interna, Riscos e Compliance | CAD |
6. HISTÓRICO DE REVISÃO DO DOCUMENTO
| VERSÃO | DATA | DESCRIÇÃO |
| 00 | 31/08/2022 | Emissão do documento |
| 01 | 05/12/2024 | Inseridos itens 1.8.6 e 2.3.4 |
